Взаимозачеты и сверки в 1С: инструкции по актам и корректировке долга

Иван Корнев·17 августа 2026·⏱2 мин

Взаимозачеты и сверки в 1С:Бухгалтерии 8.3 выполняются с помощью специализированных документов, которые автоматически формируют печатные формы и бухгалтерские проводки. Ниже приведены пошаговые алгоритмы создания актов и отражения зачета задолженности.

Оглавление

Оформление взаимозачета в 1С

Для отражения зачета взаимных требований в программе используется документ «Корректировка долга».

Пошаговая инструкция:

  1. Перейдите в раздел «Покупки» или «Продажи» и выберите пункт «Корректировка долга».
  2. Нажмите кнопку «Создать» и выберите вид операции «Зачет задолженности» (или «Взаимозачет задолженности»).
  3. Заполните шапку документа: укажите дату, организацию, контрагента-дебитора и кредитора, а также договоры расчетов.
  4. В табличной части заполните суммы задолженностей, которые необходимо зачесть. Для автоматического заполнения можно воспользоваться кнопкой «Заполнить».
  5. После проведения документ сформирует соответствующие бухгалтерские проводки по счетам 60 и 62.
  6. Печатная форма «Акт взаимозачета» формируется непосредственно из этого документа по пути «Печать» → «Акт взаимозачета».

Формирование акта сверки расчетов

Акт сверки предназначен для подтверждения сальдо расчетов с контрагентом. Он может быть сформирован как в бумажном виде, так и через электронный документооборот (ЭДО).

Как создать акт сверки:

  1. Откройте раздел «Продажи» или «Покупки» и перейдите в подраздел «Акты сверки расчетов».
  2. Нажмите «Создать» и выберите период сверки, контрагента и договор.
  3. На вкладке «Дополнительно» при необходимости установите флажок «Выводить счета-фактуры», если требуется детализация по НДС.
  4. Если используется электронный документооборот, формирование и отправка электронного акта сверки происходят из того же документа учетной системы через сервис «1С-ЭДО».

Для удобства формирования большого количества актов в ERP и комплексных конфигурациях рекомендуется использовать «Помощник формирования акта сверки».

Частые ошибки

  • Отсутствие первичных документов. До проведения взаимозачета в программе рекомендуется иметь подписанное соглашение о зачете или акт. Операция должна базироваться на первичных документах.
  • Игнорирование детализации по НДС. При формировании акта сверки бухгалтеры иногда забывают устанавливать флажок «Выводить счета-фактуры» на вкладке «Дополнительно», что лишает документ необходимой детализации.

FAQ

Где в программе находится документ для проведения взаимозачета? Документ называется «Корректировка долга» и располагается в разделах «Покупки» или «Продажи».

Как отправить акт сверки контрагенту в электронном виде? Формирование и отправка электронного акта сверки происходят из того же документа учетной системы через интегрированный сервис «1С-ЭДО».

Какие проводки формируются при зачете задолженности? После проведения документа «Корректировка долга» с видом операции «Зачет задолженности» программа автоматически формирует бухгалтерские проводки по счетам 60 и 62.