Как правильно оформить покупку товаров и услуг и возврат поставщику в 1С

Иван Корнев·17 августа 2026·⏱4 мин

Оформление покупки товаров и услуг и возврата поставщику в 1С зависит от конфигурации системы. В Бухгалтерии используйте раздел «Покупки», в УТ и ERP — раздел «Закупки», создавая документы поступления и возврата на их основании.

Оглавление

Оформление покупки товаров и услуг

Процесс закупки начинается с создания документа поступления. Порядок действий зависит от используемой конфигурации 1С.

В 1С:Бухгалтерия

Перейдите в раздел «Покупки» и выберите «Поступления (акты, накладные, УПД)», затем нажмите кнопку «Создать» для формирования нового документа. В открывшейся форме необходимо указать:

  • Организацию
  • Контрагента
  • Договор
  • Склад
  • Табличную часть с номенклатурой, количеством и ценой

Если закупка осуществляется на основании заказа или соглашения, документ можно создать автоматически через функцию «Ввод на основании».

В 1С:Управление торговлей и ERP

Используйте раздел «Закупки» → «Документы закупки (все)» и создайте документ «Приобретение товаров и услуг». Приобретение может быть оформлено как по предварительному заказу поставщику, так и без него, в зависимости от настроек бизнеса.

Оформление возврата товаров поставщику

Возврат оформляется отдельным документом, который часто создается на основании ранее проведенного поступления для корректной связи партий и цен.

В 1С:Бухгалтерия

В разделе «Покупки» найдите ссылку «Возвраты поставщикам» и создайте новый документ с видом операции «Возврат товара». Альтернативный способ — открыть исходный документ поступления и воспользоваться кнопкой «Ввод на основании» → «Возврат товаров поставщику», что автоматически перенесет данные о возвращаемых позициях.

В документе возврата обязательно укажите:

  • Реквизиты накладных
  • Договор поставки
  • Причину возврата

В 1С:УТ и ERP

В списке документов закупки выберите «Создать» → «Возвраты поставщикам» и укажите тип документа «Возврат поставщику». Документ «Возврат товаров поставщику» в ERP является распоряжением для склада и проводится в статусе «К отгрузке».

Для оформления возврата в виде обратной продажи (если это предусмотрено учетной политикой) применяется документ «Реализация товаров и услуг».

В 1С:Розница

Зайдите в меню «Закупки» → «Возвраты поставщикам», нажмите «Создать», выберите операцию «Возврат поставщику» и укажите причину.

Важные нюансы при работе

При работе с возвратами следует учитывать несколько особенностей:

Возврат по нескольким документам поступления. В 1С:Бухгалтерии можно выделять строки разных документов при вводе на основании, чтобы объединить их в одном возврате.

Возврат бракованного товара от клиента. Если товар возвращается поставщику из-за брака, выявленного клиентом, в 1С:ERP процесс оформляется в два этапа: сначала возврат от клиента, затем возврат поставщику.

Регистрация счет-фактуры. После проведения документа возврата не забудьте зарегистрировать счет-фактуру (если применимо) для корректного отражения НДС.

Частые ошибки

При оформлении покупки и возврата поставщику пользователи часто допускают следующие ошибки:

  1. Создание возврата без связи с поступлением. Если не использовать функцию «Ввод на основании», партии и цены могут не связаться корректно, что приведет к ошибкам в учете.

  2. Пропуск регистрации счет-фактуры. После проведения документа возврата необходимо зарегистрировать счет-фактуру для корректного отражения НДС. Пропуск этого шага вызывает расхождения в налоговой отчетности.

  3. Неправильный выбор типа документа в ERP. Документ «Возврат товаров поставщику» проводится в статусе «К отгрузке» и является распоряжением для склада. Использование неподходящего типа документа нарушает складской учет.

  4. Игнорирование двухэтапного процесса при возврате от клиента. Если клиент вернул бракованный товар, который нужно вернуть поставщику, необходимо сначала оформить возврат от клиента, а затем — возврат поставщику. Пропуск первого этапа создает несоответствия в учете.

FAQ

Можно ли создать документ поступления автоматически на основании заказа?

Да, если закупка осуществляется на основании заказа или соглашения, документ можно создать автоматически через функцию «Ввод на основании» в 1С:Бухгалтерии.

Как объединить возврат по нескольким документам поступления в 1С:Бухгалтерии?

При возврате по нескольким документам поступления можно выделять строки разных документов при вводе на основании, чтобы объединить их в одном документе возврата.

Что делать, если клиент вернул бракованный товар, который нужно вернуть поставщику в 1С:ERP?

В 1С:ERP процесс оформляется в два этапа: сначала оформляется возврат от клиента, затем — возврат поставщику. Это обеспечивает корректное отражение движения товара в учетной системе.

Можно ли оформить возврат поставщику как обратную продажу?

Да, для оформления возврата в виде обратной продажи (если это предусмотрено учетной политикой) применяется документ «Реализация товаров и услуг» в 1С:УТ и ERP.