Возврат товаров поставщику и урегулирование задолженностей в 1С: пошаговая инструкция
Возврат товаров поставщику и урегулирование задолженностей в 1С оформляется документом «Возврат товаров поставщику» и при необходимости дополняется корректировкой долга или взаимозачетом в зависимости от конфигурации.
Оглавление
Оформление возврата товаров поставщику
Процесс возврата зависит от используемой конфигурации (1С:ERP, 1С:Управление торговлей, 1С:Бухгалтерия), но имеет общие методологические принципы. Для оформления физического возврата товара используется специальный документ «Возврат товаров поставщику», который находится в разделе «Закупки».
В системах 1С:ERP и 1С:Управление торговлей этот документ рекомендуется создавать на основании документа-основания «Приобретение товаров и услуг» или через подбор по остаткам. Это позволяет автоматически заполнить номенклатуру и цены. Документ отражает факт отказа от приемки или возврата ранее купленных товарно-материальных ценностей и формирует соответствующие проводки по списанию товара со склада и уменьшению долга перед поставщиком.
Если возврат происходит из-за брака после того, как товар был принят к учету, в 1С:Бухгалтерии необходимо корректно указать реквизиты исходной накладной и договора в форме документа. В случае, когда клиент вернул некачественный товар и организация транслирует этот возврат поставщику, схема включает последовательное оформление возврата от клиента и затем возврата поставщику с обязательной привязкой к претензии.
Урегулирование задолженностей и взаимозачеты
После проведения возврата задолженность перед поставщиком уменьшается автоматически. Однако для зачета авансов, переноса долга или проведения взаимозачета используется отдельный инструментарий.
Для фиксации договоренностей и подтверждения сумм перед корректировкой рекомендуется использовать документ «Сверка взаиморасчетов», который может служить основанием для автоматического заполнения корректировок.
В 1С:Бухгалтерии 8.3 основным документом для этих операций является «Корректировка долга» (раздел «Покупки» – «Расчеты с контрагентами»). С помощью вида операции «Зачет задолженности» можно погасить долг перед поставщиком за счет имеющегося аванса или встречных требований. Вид операции «Перенос задолженности» позволяет перенести долг с одного контрагента или договора на другой, что актуально при изменении реквизитов или уступке прав требования.
В конфигурации 1С:ERP функционал взаимозачетов и списания вынесен в отдельный раздел «Казначейство» – «Взаимозачеты и списание задолженности». Контроль состояния расчетов после всех операций осуществляется через отчеты, например, «Задолженность поставщикам по срокам долга».
Сравнение инструментов по конфигурациям
| Конфигурация | Документ возврата | Инструмент урегулирования задолженности |
|---|---|---|
| 1С:ERP / 1С:Управление торговлей | Возврат товаров поставщику (на основании «Приобретение товаров и услуг» или через подбор по остаткам) | Взаимозачеты и списание задолженности (раздел «Казначейство») |
| 1С:Бухгалтерия 8.3 | Возврат товаров поставщику (с указанием реквизитов исходной накладной и договора при возврате брака) | Корректировка долга (раздел «Покупки» – «Расчеты с контрагентами») |
Частые ошибки
- Отсутствие привязки к претензии при последовательном оформлении возврата некачественного товара от клиента и последующего возврата поставщику.
- Неуказание реквизитов исходной накладной и договора в 1С:Бухгалтерии при возврате брака, который уже был ранее принят к учету.
- Проведение корректировки долга без предварительной сверки взаиморасчетов, что повышает риск некорректного закрытия задолженности из-за несовпадения сумм.
FAQ
Уменьшается ли задолженность перед поставщиком автоматически после проведения возврата?
Да, задолженность уменьшается автоматически. Отдельные документы требуются только для зачета авансов, переноса долга или проведения взаимозачета.
Где найти документ для взаимозачета в 1С:ERP?
В конфигурации 1С:ERP функционал взаимозачетов и списания вынесен в отдельный раздел «Казначейство» – «Взаимозачеты и списание задолженности».
Как правильно оформить возврат бракованного товара, если он уже был принят к учету в 1С:Бухгалтерии?
Необходимо корректно указать реквизиты исходной накладной и договора в форме документа «Возврат товаров поставщику».