Как вести учет авансов и постановку цен в 1С Бухгалтерия

Учет авансов и постановка цен в 1С Бухгалтерия выполняются через субсчета 62.02 и 60.02, документ «Установка цен номенклатуры» (раздел «Склад» → «Цены») и проводку Дт 68.02 Кт 76.АВ для НДС.

Учет авансов

Механизм работы с авансами в программе опирается на специальные субсчета и гибкую настройку зачета задолженности.

• Регистрация: Поступление или выдача аванса фиксируется банковскими выписками. В бухгалтерском учете используются субсчета 62.02 «Расчеты по авансам полученным» и 60.02 «Расчеты по авансам выданным».
• Способы зачета: В карточке договора или непосредственно в документах реализации/поступления выбирается один из трех вариантов:
  • «Автоматически»: программа сама подбирает ранее выданные или полученные авансы для закрытия задолженности в хронологическом порядке.
  • «По документу»: позволяет вручную указать конкретный документ аванса, который нужно зачесть в счет текущей поставки или оплаты.
  • «Не зачитывать»: аванс не списывается автоматически, требуется ручное управление.

• Корректировка: Для нестандартных ситуаций или исправления ошибок используется документ «Корректировка долга», позволяющий вручную перенести остатки между контрагентами или договорами.
• Зарплатные авансы: Аванс сотрудникам рассчитывается отдельным документом «Начисление зарплаты» с обязательным указанием периода начисления.

Постановка цен номенклатуры

Управление ценами осуществляется через регистры сведений и специализированные документы, что обеспечивает централизованный контроль прайс-листа.

• Основной инструмент: Документ «Установка цен номенклатуры», расположенный в разделе «Склад» → «Цены» (или «Номенклатура и склад»). Он предназначен для массового назначения цен.
• Типы цен: Перед установкой цен необходимо настроить справочник «Типы цен» (например, оптовая, розничная), чтобы система корректно идентифицировала вид устанавливаемой цены.
• Хранение данных: Установленные цены сохраняются в регистре сведений «Цены номенклатуры документов». Этот регистр не является периодическим, поэтому актуальной всегда считается цена из последнего проведенного документа установки.
• Проверка: Корректность записей проверяется через меню «Все функции» → «Регистры сведений» → «Цены номенклатуры документов» с фильтрацией данных по нужному товару.
• Альтернативный способ: Цену продажи можно задать индивидуально в карточке номенклатуры, но этот метод менее удобен для массового обновления прайс-листа. Цены, установленные документом, действуют до момента создания нового документа установки цен или изменения данных в карточке.

Частые ошибки

1. Отсутствие настроенных «Типов цен»: Попытка использовать документ «Установка цен номенклатуры» без предварительного создания справочника типов цен приводит к ошибкам выбора или некорректному применению цен в документах продажи.
2. Игнорирование способа зачета: Оставление варианта «Не зачитывать» по умолчанию в договорах приводит к накоплению невостребованных авансов и искажению данных по взаиморасчетам.
3. Ручное изменение цен в карточке: Массовое изменение цен через карточки номенклатуры вместо документа «Установка цен номенклатуры» усложняет аудит и историю изменений прайс-листа.

FAQ

Как зачесть аванс вручную?
Выберите способ зачета «По документу» в документе реализации (или поступления) и вручную укажите конкретный документ аванса, который необходимо закрыть.

Где проверить историю изменения цен на товар?
Перейдите в «Все функции» → «Регистры сведений» → «Цены номенклатуры документов» и примените фильтр по нужной номенклатуре. Вы увидите все документы, изменявшие цену, в хронологическом порядке.

Что делать при ошибке в зачете аванса между разными договорами?
Используйте документ «Корректировка долга». С его помощью можно вручную перенести остатки задолженности или аванса с одного договора или контрагента на другой без сторнирования первичных документов.