Работа с эквайрингом в 1С: настройка, проведение оплат и возвратов

Работа с эквайрингом в 1С требует настройки договора со счетом 57.03, проведения оплат через отчеты ККМ или документ «Операции по платежным картам», а возвратов — на основании исходных документов.

Настройка эквайринга в 1С

Перед началом работы необходимо включить учет операций по платежным картам:

• В разделе «Главное» → «Настройки» → «Функциональность» на вкладке «Банк и касса» нужно установить флажок «Платежные карты» (или «Расчеты с банком-эквайером» в зависимости от конфигурации).
• В справочнике контрагентов для банка-эквайера следует создать договор с видом «Договор эквайринга», где указывается процент комиссии и счет расчетов (обычно 57.03 «Продажи по платежным картам»).
• Возможность учета эквайринга в управленческих конфигурациях (например, УТ 11) активируется через функциональную опцию в разделе «НСИ и администрирование» → «Казначейство и взаиморасчеты».

Проведение оплаты по картам

Процесс регистрации поступления денежных средств зависит от типа продаж:

• Розничные продажи: Оплата регистрируется автоматически при формировании документа «Отчет о розничных продажах» или чека ККМ, где выбирается вид оплаты «Платежная карта».
• Оптовые продажи и услуги: Для отражения оплаты от конкретного контрагента используется документ «Операции по платежным картам» (в Бухгалтерии) или «Эквайринговая операция» (в УТ), который можно создать вручную или на основании счета/реализации.
• При проведении документа формируются проводки по дебету счета 57.03 в корреспонденции со счетом 62 (расчеты с покупателями), что отражает задолженность банка перед организацией.
• Зачисление денег на расчетный счет оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступление от продаж по платежным картам», одновременно списывается комиссия банка.

Оформление возврата денежных средств

Возврат денежных средств покупателю имеет свои особенности учета:

• Возврат оформляется документом «Операции по платежным картам» с видом операции «Возврат покупателю», который рекомендуется создавать функцией «Создать на основании» из исходного документа оплаты, чтобы избежать ошибок в реквизитах транзакции.
• Бухгалтерская запись по возврату делается обратной проводкой: Дебет 62 Кредит 57.03, при этом банк не списывает комиссию за возврат, но и не возвращает ранее удержанную комиссию за покупку.
• Если возврат происходит в другую дату или после закрытия смены, он может проводиться отдельным документом возврата без привязки к конкретной кассовой смене, но с обязательным указанием договора эквайринга.

Частые ошибки

• Создание возврата вручную без использования функции «Создать на основании», что приводит к ошибкам в реквизитах транзакции.
• Попытка оформить возврат до сверки итогов с банком-эквайером по текущей кассовой смене (в конфигурациях, где действует это ограничение).
• Отсутствие указания договора эквайринга при оформлении возврата в другую дату или после закрытия смены.

FAQ

Вопрос: Возвращает ли банк комиссию при возврате средств покупателю? Ответ: Нет, банк не списывает комиссию за возврат, но и не возвращает ранее удержанную комиссию за первоначальную покупку.

Вопрос: Какой счет используется для расчетов по эквайрингу в 1С:Бухгалтерии? Ответ: Обычно используется счет 57.03 «Продажи по платежным картам».

Вопрос: Как провести оплату по карте в оптовых продажах? Ответ: Используется документ «Операции по платежным картам» или «Эквайринговая операция», созданный вручную или на основании счета/реализации.