Как провести кассовые операции в 1С:Бухгалтерии 8.3: оформление ПКО и РКО
Все наличные расчеты проводятся в разделе «Банк и касса» через журнал «Кассовые документы». Если нужно понять, как провести кассовые операции в 1С, начните с создания приходных и расходных ордеров.
Оглавление
Доступ к журналу кассовых документов
Все операции с наличными проводятся в разделе «Банк и касса» (в некоторых интерфейсах он может называться «Деньги»). Для начала работы необходимо перейти по гиперссылке «Кассовые документы». Этот журнал служит центральным местом для создания приходных и расходных ордеров, а также для последующего формирования кассовой книги.
Оформление поступления денег (ПКО)
Для отражения получения наличных создается документ «Приходный кассовый ордер» (ПКО). В журнале кассовых документов для этого предусмотрена кнопка «Поступление».
В программе предусмотрено около десяти видов операций для ПКО. К ним относятся:
- Оплата от покупателя
- Розничная выручка
- Возврат подотчетных сумм
При заполнении ПКО необходимо указать дату, организацию, кассу, сумму и статью движения денежных средств. После этого документ проводится, что формирует проводки по счету 50.
Оформление выдачи денег (РКО)
Выдача наличных оформляется документом «Расходный кассовый ордер» (РКО). Он создается с помощью кнопки «Выдача» в журнале кассовых документов.
Принцип заполнения РКО аналогичен ПКО, но отражает обратные хозяйственные операции:
- Выдача зарплаты
- Оплата поставщику
Корректно оформленный и проведенный РКО автоматически делает необходимые бухгалтерские записи по кредиту счета 50.
Сравнение ПКО и РКО
| Параметр | Приходный кассовый ордер (ПКО) | Расходный кассовый ордер (РКО) |
|---|---|---|
| Кнопка создания | «Поступление» | «Выдача» |
| Назначение | Отражение получения наличных | Отражение выдачи наличных |
| Примеры операций | Оплата от покупателя, розничная выручка, возврат подотчетных сумм | Выдача зарплаты, оплата поставщику |
| Формирование проводок | Проводки по счету 50 | Записи по кредиту счета 50 |
Формирование кассовой книги
После внесения всех первичных документов формируется кассовая книга (форма КО-4). Она доступна по одноименной кнопке в журнале «Кассовые документы».
Книга генерируется автоматически на основании проведенных ПКО и РКО за выбранный период. Готовую кассовую книгу можно распечатать или выгрузить в электронный вид для подписания ответственным лицом.
Перед формированием кассовой книги важно предварительно проверить полноту ввода данных, так как документ создается строго на основе уже проведенных ордеров.
Работа с онлайн-кассой
Если в компании используется фискальный регистратор, работа начинается с открытия кассовой смены через соответствующую команду в меню подключения оборудования. Чеки формируются непосредственно в момент проведения кассового документа или розничной продажи, интегрируясь с учетной системой.
Частые ошибки
При работе с кассовыми документами пользователи чаще всего сталкиваются со следующими проблемами:
- Формирование неполной кассовой книги. Книга генерируется автоматически на основании проведенных ПКО и РКО. Если ордера не проведены или введены не все данные за период, отчет будет некорректным.
- Отсутствие бухгалтерских записей. Проводки формируются только после того, как документ проведен. Если РКО или ПКО сохранены, но не проведены, движения по кассе не отразятся в учете.
- Неверный выбор вида операции. В ПКО предусмотрено около десяти видов операций. Некорректный выбор может привести к ошибкам в аналитическом учете движения денежных средств.
FAQ
Где в программе находятся кассовые документы? Все операции с наличными проводятся в разделе «Банк и касса» (или «Деньги» в зависимости от интерфейса) по гиперссылке «Кассовые документы».
Какие виды операций доступны для приходного кассового ордера? В программе предусмотрено около десяти видов операций для ПКО. Среди наиболее часто используемых: «Оплата от покупателя», «Розничная выручка» и «Возврат подотчетных сумм».
Нужно ли вручную заполнять кассовую книгу (форма КО-4)? Нет, книга генерируется автоматически на основании проведенных ПКО и РКО за выбранный период. Готовый документ можно распечатать или выгрузить в электронном виде для подписания ответственным лицом.