3-NDFL'yi çevrimiçi vermek: Kayıttan indirim almaya kadar

3-NDFL vergi beyannamesini internet üzerinden vermenin iki temel yolu vardır: nalog.gov.ru sitesindeki Vergi Mükellefi Kişisel Hesabı (VKH) veya Gosuslugi portalı aracılığıyla. En hızlı ve işlevsel yol, işverenlerin ve bankaların verilerine dayalı olarak otomatik önceden doldurulmuş beyannameye erişimin bulunduğu VKH'nin kullanılmasıdır. Süreç, gelirlerin karmaşıklığına ve verilerin manuel olarak düzeltilmesi ihtiyacına bağlı olarak 15 dakikadan birkaç güne kadar sürebilir.

Başarılı bir başvuru için, doğrudan FNS Kişisel Hesabında veya "Gosklyuç" uygulaması üzerinden ücretsiz olarak oluşturulabilen niteliksiz gelişmiş elektronik imza (NGEI) gereklidir.

İnternet üzerinden beyanname verme yöntemleri

Platform seçimi, sistemde zaten hangi verilere sahip olduğunuza ve hangi hizmeti kullanmanın sizin için daha uygun olduğuna bağlıdır.

1. Vergi Mükellefi Kişisel Hesabı (Rusya FNS'si)

Bu, vergi dairesi ile etkileşim için temel araçtır.

• Avantajları: 2-NDFL sertifikalarına dayalı olarak beyannenin otomatik olarak oluşturulması, matematiksel hataların anında kontrol edilmesi, belgelerin taranmış kopyalarının eklenmesi imkanı, temelli denetimin durumunun gerçek zamanlı olarak takip edilmesi.
• Kime uygun: Tüm bireylere, özellikle mülkiyet, sosyal veya yatırım indirimleri talep edenlere.

2. Gosuslugi Portalı

FNS ile entegrasyon, beyannamelerin tek bir portal üzerinden verilmesine olanak tanır.

• Avantajları: Gosuslugi'yi diğer amaçlar için zaten aktif olarak kullanıyorsanız tek bir giriş noktası sunar.
• Özellikleri: Sıklıkla FNS arayüzüne yönlendirir veya ondan veri kullanır. Düzenleme işlevselliği, yerel FNS hesabına göre daha az esnek olabilir.

Adım adım talimat: FNS Kişisel Hesabı üzerinden verme

Bu yöntem, yüksek otomasyon derecesi sayesinde en çok tavsiye edilen yöntemdir.

Adım 1. Giriş ve hazırlık

1. lkfl2.nalog.ru adresine gidin.
2. Gosuslugi (ESIA) hesabınızı kullanarak veya FNS kullanıcı adı/şifresi ile giriş yapın.
3. Profilinizin doğrulandığından emin olun. İlk kez giriş yapıyorsanız, sistem size NGEI (niteliksiz gelişmiş elektronik imza) oluşturmayı teklif edebilir.
   • "EP Al" düğmesine tıklayın.
   • Anahtar depolama seçeneğini seçin: FNS'in güvenli deposunda (bulut) veya cihazınızda. Bulut depolama, belgeleri herhangi bir cihazdan imzalamanıza olanak tanıdığı için daha kullanışlıdır.
   • Sertifika için bir şifre belirleyin. Oluşturma işlemi birkaç saniyeden 24 saate kadar sürebilir.

Adım 2. Beyanname oluşturma

1. Menüde "Gelirler ve indirimler" -> "Beyannameler" bölümünü seçin.
2. "Beyanname ver" veya "Çevrimiçi doldur" düğmesine tıklayın.
3. Sistem, raporlamanın verildiği yılı seçmenizi teklif edecektir (örneğin, 2025 yılı için beyanname 2026 yılında verilir).
4. Beyanname türünü seçin: 3-NDFL.

Adım 3. Verilerin kontrol edilmesi ve doldurulması

Sistem, vergi ajanlarından (işverenlerden) gelen gelir verilerinizi, bunlar zaten FNS'ye iletilmişse, otomatik olarak çekecektir.

• Veriler varsa: Gelir tutarlarını ve kesilen vergiyi kontrol edin. Her şey doğruysa, sonraki adıma geçin.
• Veri yoksa veya eksikse: "Gelir kaynağı ekle" düğmesine tıklayın. Kuruluşun adını, TIN'i (ada göre bulunabilir) ve 2-NDFL sertifikasından tutarları manuel olarak girin.

İndirimlerin eklenmesi

Eğer başvurunun amacı para iadesi almaksa (indirim):

1. "İndirimler" sekmesine geçin.
2. Gerekli türü seçin: mülkiyet (konut satın alma), sosyal (tedavi, eğitim, spor), yatırım (IIS) veya standart.
3. Harcama tutarı alanlarını doldurun.
4. Doğrulayıcı belgeleri ekleyin: sözleşmeler, makbuzlar, lisanslar, ödeme sertifikaları. FNS, boyutu 10–20 MB'a kadar olan PDF, JPG, PNG formatındaki dosyaları kabul eder (sistem güncellemelerine bağlıdır, en iyisi 5 MB'a sıkıştırmaktır).

Adım 4. İmzalama ve gönderme

1. Tüm bölümleri doldurduktan sonra "İleri" düğmesine tıklayın.
2. Sistem kontrol oranlarının ön kontrolünü yapacaktır. Hatalar varsa (örneğin, indirim tutarı limiti aşıyorsa), bunlar vurgulanacaktır. Düzeltin.
3. NGEI sertifikanızın şifresini girin.
4. "Gönder" düğmesine tıklayın.
5. Beyannenin kabul edildiğine dair numaralı ve tarihli bir bildirim alacaksınız. Bunu kaydedin veya ekran görüntüsü alın.

Alternatif seçenek: Gosuslugi üzerinden

Gosuslugi portalındaki süreç genellikle FNS hizmetinin bir "yansıması"dır, ancak kendi navigasyon nüanslarına sahiptir.

1. gosuslugi.ru adresinde oturum açın.
2. Arama çubuğuna "3-NDFL beyannamesi verme" yazın.
3. "Vergi beyannamelerinin (hesaplamalarının) kabulü" hizmetini seçin.
4. Sistem, doldurma arayüzüne geçmeyi teklif edecektir. Veriler FNS veritabanından çekilecektir.
5. Doldurma, belge ekleme ve imzalama süreci, yukarıda VKH için anlatılanla aynıdır.
6. İnceleme durumu da Gosuslugi'deki kişisel hesapta görüntülenecek ve FNS'de yinelenecektir.

Verme süreleri ve temelli denetim

Cezalardan kaçınmak ve fonların girişini planlamak için süreleri anlamak son derece önemlidir.

Çevrimiçi vermede sık yapılan hatalar

Reddedilmemek veya açıklama istenmemesi için bu tipik sorunlardan kaçının:

1. Yanlış raporlama yılı. Kullanıcılar sıklıkla geçen yıl yerine cari yıl için beyanname verirler. Unutmayın: 2026 yılında 2025 yılına ait raporları veriyoruz.
2. KBC veya OKTMO hatası. Verileri manuel girerken bu kodlar yanlış belirtilebilir. Otomatik yüklemeyi veya FNS hizmetinin içindeki referansları kullanın.
3. Eklenmemiş belgeler. Talep edilen indirim için doğrulayıcı dosyalar (makbuzlar, sözleşmeler) olmadan verilen beyanname reddedilecek veya sağlanana kadar askıya alınacaktır.
4. EI ile ilgili sorunlar. Sertifikanın süresi dolmuşsa veya pasaport bilgilerinizi değiştirdiyseniz, eski imza geçersiz hale gelebilir. Profildeki verileri güncelleyin ve EI'yi yeniden çıkarın.
5. Matrahın understatement veya overstatement. Vergilendirmeden muaf gelirleri (örneğin, 3/5 yıldan fazla mülkiyetinizde olan malın satışı) vergi hesaplama matrahına dahil etmeyin, ancak durumun teyidi için gerekliyse bunları yansıtın.

SSS

Elektronik imzam yoksa beyanname verebilir miyim? Hayır, belgeyi internet üzerinden göndermek için imza zorunludur. Ancak alınması ücretsizdir ve FNS Kişisel Hesabında birkaç dakika sürer.

Beyanname durumu 3 aydan fazla "İncelemede" olarak kalırsa ne yapmalıyım? Aynı Kişisel Hesaptaki "FNS'ye başvurun" hizmeti aracılığıyla bir mesaj yazın. Beyanname numarasını belirtin. Genellikle gecikme, Nisan-Mayıs dönemindeki yüksek yükten kaynaklanır.

Çevrimiçi verdikten sonra belgelerin kağıt kopyalarını göndermem gerekir mi? Hayır, VKH üzerinden taramaları gönderdiyseniz ve okunabilirlerse, denetçi derinlemesine bir inceleme kapsamında ayrıca talep etmedikçe, orijinallerin posta yoluyla veya şahsen teslim edilmesi gerekmez.

Paranın ne zaman geleceğini nasıl öğrenebilirim? Temelli denetim bittikten sonra (durum "Denetim tamamlandı" olarak değişecektir), vergi iadesi talebinde bulunmanız gerekir (beyanname ile birlikte verilmediyse). Para, talepte belirtilen karta bir ay içinde yatırılacaktır.