1C:MP 3.0'da alım kaydı ve KDV uzlaştırması — adım adım

1C'de mal ve hizmet alımını kaydetmek ve KDV'yi uzlaştırmak için "Alım (tutanaklar, faturalar, UPD)" belgesini düzenleyin, "Alınan Fatura" oluşturun, ardından "Alış Defteri Kayıtlarının Oluşturulması" işlemini gerçekleştirin ve 19/68.02 hesapları ile alış defterini kontrol edin.

Adım 1. Alım: Doğru muhasebe fişlerinin oluşması için neler doldurulmalı

Satın Alma → Alım (tutanaklar, faturalar, UPD) → Oluştur yolunu izleyin ve doğru işlem türünü seçin (mallar, hizmetler, mallar+hizmetler, ekipman/duran varlıklar).

Başlık kısmında şunları kontrol edin:

• Kuruluş, İş Ortağı, Sözleşme (sözleşmedeki hatalar genellikle 60 hesabı uzlaştırmasını bozar).
• Hesaplaşma hesabı genellikle 60.01'dir (peşinatlar — gerçekten varsa — 60.02).
• KDV: Oran ve fiyat yöntemi (KDV dahil / KDV hariç / tutara dahil).

Tablo kısmında:

• Mallar: Stok kartı, miktar/fiyat, muhasebe hesabı (41/10), depo (miktar takibi yapılıyorsa).
• Hizmetler: Stok kartı (hizmet), gider hesabı (20/25/26/44/91.02), gerekirse gider kalemi/birim.

Mallar ve hizmetler için tipik farklılıklar

Sonucu kontrol edin: Belgeyi açın → Borç/Alacak. KDV'li tedarikçi için genellikle şu satırlar olmalıdır:

• Borç (41/10/20/26/44/91.02) Alacak 60 — KDV hariç tutar
• Borç 19 Alacak 60 — Giriş KDV'si

Adım 2. Alınan fatura ve KDV'nin indirim konusu yapılması

Tedarikçi KDV içeren bir fatura/UPD düzenlediyse, alım belgesinden aşağıdaki yolu izleyerek belge oluşturun: Temelinde Oluştur → Alınan Fatura (veya alım belgesi içindeki bağlantı).

Faturada şunları kontrol edin:

• Numara ve tarih — tedarikçideki gibi.
• Belgenin kaydedildiğinden ve bu belirli alım belgesine bağlı olduğundan emin olun.

Ardından, KDV'nin indirime ve alış defterine yansıması için genellikle dönem sonu işlemi gerekir: İşlemler → Dönem Kapanışı → Ay Kapanışı
Kapanış kapsamında, KDV muhasebesi ayarları etkinleştirildiyse Alış Defteri Kayıtlarının Oluşturulması işlemi gerçekleştirilir.

Beklenen indirim muhasebe fişi:

• Borç 68.02 Alacak 19 — KDV indirim konusu yapıldı

Adım 3. KDV Uzlaştırması: 19 ↔ 68.02 ↔ Alış Defteri

KDV'nin nerede "kaybolduğunu" hızla gösteren kısa bir kontrol sırası kullanın:

1. Alım muhasebe fişleri
   KDV tutarı için Borç 19 Alacak 60 var mı? Yoksa — sorun oran/fiyat/doldurma kısmındadır.

2. 19 hesabı için Mizan (Raporlar → Borç-Alacak Bakiye Cetveli)

• KDV 19'da "askıda" kalıyor — indirim henüz oluşmadı (veya bu dönemde indirim olmamalı).
• 19 hesabı 68.02'ye devirle kapandı — indirim oluştu.

3. 68.02 için Mizan
   19 ile eşleşen devri arayın — bu, indirim konusu yapılmasıdır.

4. Çeyrek için Alış Defteri
   Faturalar varsa ancak kayıt yoksa — neden neredeyse her zaman dönem (tarih), oluşmamış alış defteri kayıtları veya yanlış düzenlenmiş faturadır.

5. Karmaşık uyumsuzluklarda kontrol raporlarını açın: KDV Muhasebesi Analizi ve/veya Muhasebe Tutumu Hızlı Kontrolü — bunlar genellikle kayıtsız faturaları ve alış defteri hatalarını işaret eder.

Sık yapılan hatalar

• Yanlış KDV oranı / "KDV Hariç" → Borç 19 Alacak 60 yok, indirim imkansız.
• Fiyat "KDV dahil" ancak oran "20%" olarak seçilmiş (veya tam tersi) → KDV tutarı yanlış hesaplanır.
• Fatura, alım belgesiyle bağlantısız olarak ayrı bir belge girilmiş → alış defterindeki kayıt düzgün oluşmayabilir.
• "Alış Defteri Kayıtlarının Oluşturulması" yapılmamış → KDV 19'da kalır.
• Farklı dönemler (alım bir çeyrekte, fatura/indirim başka bir çeyrekte) → beklenen çeyrekte alış defteri "boş".
• Peşinatlar (60.02) normal hesaplaşmalarla karıştırılmış → 60 hesabında karmaşa ve KDV hareketlerinde standart dışı durumlar.

SSS

Neden KDV 19'da "askıda" kalıyor — bu her zaman hata mı?
Hayır. Genellikle bu, indirim henüz oluşmadığı (dönem kapanmamış/alış defteri oluşturulmamış) veya indirim başka bir döneme aktarıldığı anlamına gelir.

Alınan fatura olmadan KDV'yi indirim konusu yapmak mümkün mü?
Standart muhasebede — genellikle hayır: alış defteri ve indirim için faturanın (KDV muhasebeniz senaryosuna göre) düzgün düzenlenmesi gerekir.

Her şeyin uyduğunu hızlıca nasıl anlarım?
3 noktayı kontrol edin: (1) alım belgesinde Borç 19 Alacak 60 var, (2) 19 mizanında 68.02'ye kapanış var, (3) belge ilgili çeyreğin alış defterine girdi.