1C'de Envanter: Kalıntıların Sayımı ve Hatasız Eksiklik Düzenlemesi
1C'de depodaki ürünlerin envanterini yapmak ve eksikleri düşmek için iki adım atın: envanter/sayım belgesiyle fiili kalıntıları tespit edin, ardından sonuçları düzenleyin — fazla malların kayda alınması ve eksiklerin düşülmesi (genellikle 94 hesabı üzerinden).
Hazırlık: Sayım Sırasında Kalıntıların "Kaymamasını" Sağlamak İçin
- Kesim anını belirleyin (çoğunlukla gün sonu) ve belge tarihlerini ayarlayın.
- Sayım süresince depoya ilişkin hareketleri durdurun: kabul, sevkiyat, transferler.
- Komisyonu ve MDL'yi (maddi sorumluluğu olan kişi) atayın — bu, basılı formlar ve eksiklikle ilgili kararlar için gereklidir.
- Kuralları sabitleyin: karışıklığa izin verip vermediğiniz, doğal kayıp normlarının olup olmadığı, hasar/raf ömrü konusunda ne yapılacağı.
Sayım döneminde biri satış ve transfer işlemlerini gerçekleştirmeye devam ederse, 1C'deki tutarsızlıklar "anlık" olarak değişir ve envanter uyuşmaz.
BP 3.0: Envanter ve Eksiklik Düşümü Nasıl Düzenlenir
1) "Ürün Envanteri" Belgesi
Depo → Ürün Envanteri bölümünü açın ve bir belge oluşturun. Şunları belirtin:
- depo;
- MDL;
- komisyon (tutuyorsanız);
- sayım sonuçlarına göre ürün kartı ve fiili miktar.
Önemli: 1C:Muhasebe 3.0'da bu belge genellikle muhasebe kaydı oluşturmaz — sonraki adımlar için temel oluşturacak tutarsızlıkları kaydeder.
2) Fazlalık ve Eksikliklerin "Dayanarak" Düzenlenmesi
Ardından Dayanarak Oluştur seçeneğini kullanın:
- fazlalıklar için — Ürünlerin Kayda Alınması;
- eksiklikler için — Ürün ve Malzemelerin Düşülmesi.
Eksiklik düşümünde tipik muhasebe kayıt mantığı şöyledir:
- Borç 94 "Eksiklik ve Kayıplar…" Alacak 41 (veya 10) — eksik ürün eksiklik hesabına aktarılır.
Belgeleri depo ve MDL bazında ayrı ayrı yapmaya çalışın. Böylece raporları karşılaştırmak ve sorumluluğu belirlemek daha kolay olur.
Düşümden Sonra 94 Hesabı Nasıl Kapatılır: 3 Pratik Seçenek
Borç 94 Alacak 41 kaydından sonra komisyon kararını yansıtmak gerekir — kayıpları kim üstleniyor.
- Suçlu kişi belirlendi
Genellikle eksiklik suçlu kişiyle olan hesaplaşmalara aktarılır:
- Borç 73.02 Alacak 94 (daha sonra — şirket prosedürünüze göre kesinti/ödeme yoluyla tahsilat).
- Suçlu kişi belirlenemedi / tahsilattan vazgeçildi
Eksiklik diğer giderlere yazılır:
- Borç 91.02 Alacak 94.
- Doğal kayıp / norm dahilindeki kayıplar
Eksiklik faaliyet giderlerine dahil edilir (hesap, muhasebe modelinize bağlıdır):
- örneğin, Borç 20/44/26 Alacak 94.
Vergisel sonuçlar (KDV dahil) eksikliğin nedenine ve belge setine bağlıdır. 94'ü kapatmadan önce dayanağın doğru düzenlendiğinden emin olun.
UT / ERP / Perakende: Operasyonel Veritabanında Depo Tutuluyorsa Ne Yapmalı
Ticaret yapılandırmalarında genellikle önce operasyonel döngüde durum tespit edilir, ardından (ayrı bir muhasebe varsa) sonuçlar mevzuata uygun muhasebeye aktarılır.
Kısa Eylem Haritası
| Depoyu nerede sayıyorsunuz | Gerçeği neyle tespit ediyorsunuz | Tutarsızlıkları neyle yansıtıyorsunuz |
|---|---|---|
| BP 3.0 | Ürün Envanteri | Kayda Alma / Düşme |
| UT / Perakende | Sayım Emri → Ürün Sayımı | Sonuç Yansıtma Belgeleri (muhasebe ayarlarına göre) |
| ERP | Sayım/Envanter Belgeleri (depo şemasına göre) | Düzeltme/Sapma Yansıtma Belgeleri |
Temel ilke aynıdır: önce gerçek, sonra kalıntı değişikliği ve gerekirse muhasebeye 94 hesabı için eksikliğin aktarılması.
Sık Yapılan Hatalar
- "Canlı" depoda (satış/transfer devam ederken) envanter yapılır — tutarsızlıklar dalgalanır.
- Tarihler karıştırılır: sayım bir tarihte, düşüm başka bir tarihte mantık olmadan (sonra kalıntıları ve Mizan'ı karşılaştırmak zorlaşır).
- Eksiklik 94'ü atlayarak doğrudan giderlere yazılır — soruşturma ve tahsilat kontrolü kaybolur.
- Farklı depolar/MDL'ler tek belgede karıştırılır — analiz zorlaşır.
- 94'ün kapatıldığı kontrol edilmez — sonuçta bakiye "asılı kalır" ve raporlamayı bozar.
SSS
BP 3.0'da "Ürün Envanteri" neden muhasebe kaydı oluşturmuyor?
Çünkü bu, sayım sonuçlarının tespiti belgesidir. Muhasebe kayıtlarını sonuç belgeleri oluşturur: kayda alma ve düşme.
Envanterin doğru tamamlandığını nasıl anlarım?
Şunları kontrol edin: (1) depodaki kalıntılar raporu, (2) 41/10 için Mizan, (3) 94 için Mizan — hesap seçilen senaryoyla kapatılmış olmalı, (4) sayım dönemi için "geriye dönük" yeniden işlemlerin olmaması.