Закрытие эквайринга и отражение предоплаты в 1С: пошаговое руководство

Закрытие эквайринга и отражение предоплаты в 1С выполняется через раздел «Банк и касса». Для фиксации аванса создается документ «Операция по платежным картам» с проводкой Дт 57.03 – Кт 62.02, а фактическое зачисление средств за вычетом комиссии отражается документом «Поступление безналичных ДС».

Отражение предоплаты по эквайрингу

Для фиксации аванса, полученного через платежный терминал, используется документ «Операция по платежным картам», расположенный в разделе «Банк и касса».

При выборе вида операции «Оплата от покупателя» программа автоматически формирует бухгалтерскую проводку Дт 57.03 – Кт 62.02 на сумму поступившей предоплаты. Счет 57.03 «Продажи по платежным картам» выполняет роль транзитного счета, поскольку денежные средства еще не зачислены непосредственно на расчетный счет организации.

Если предоплата подлежит возврату до момента реализации товара или услуги, эта операция также оформляется через данный документ либо через специализированные документы возврата, которые формируют кассовый чек с признаком «Возврат прихода».

Закрытие операций и зачисление средств

Процедура закрытия операций по эквайрингу подразумевает сверку итогов с банком-эквайером и отражение фактического поступления денежных средств за вычетом удержанной комиссии.

Для этого в системе создается документ «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление оплаты по эквайрингу». В документе обязательно указывается сумма удержанной банком комиссии. Проведение этого документа закрывает транзитный счет 57.03 и формирует итоговые проводки:

• зачисление денег на расчетный счет (Дт 51);
• признание расходов на банковскую комиссию.

В конфигурации «1С:Управление торговлей» для аналогичных целей применяется документ «Отчет банка по эквайрингу», который позволяет массово закрыть расчеты с банком.

Важные нюансы настройки и контроля

Корректный учет эквайринговых операций требует соблюдения ряда условий на этапе настройки и контроля:

1. Настройка учета начинается с включения функциональной опции «Платежные карты» в разделе «Главное – Настройки – Функциональность».
2. Возврат предоплаты, если кассовая смена уже закрыта, невозможен через простую отмену чека. Такая ситуация требует оформления полноценного возврата через контрольно-кассовую технику (ККТ) и соответствующие бухгалтерские документы.
3. Корректность закрытия эквайринга проверяется по оборотно-сальдовой ведомости счета 57.03. Остаток на этом счете должен быть строго равен сумме денег в пути на дату составления отчетности.

Частые ошибки

• Попытка отменить чек простой отменой после закрытия кассовой смены. Это технически невозможно; требуется оформление полноценного возврата через ККТ и бухгалтерские документы.
• Наличие ненулевого остатка на счете 57.03, не соответствующего деньгам в пути. Остаток по оборотно-сальдовой ведомости должен точно равняться сумме денег в пути на отчетную дату.
• Отсутствие настройки функциональности. Учет не будет работать корректно, если заранее не включена опция «Платежные карты» в разделе «Главное – Настройки – Функциональность».

FAQ

Вопрос: Какой документ используется для отражения аванса, полученного через платежный терминал?
Ответ: Документ «Операция по платежным картам» с видом операции «Оплата от покупателя».

Вопрос: Как в 1С отразить удержанную банком комиссию при зачислении средств?
Ответ: Через документ «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление оплаты по эквайрингу», где указывается сумма удержанной комиссии.

Вопрос: Какой документ применяется для массового закрытия расчетов по эквайрингу в 1С:Управление торговлей?
Ответ: Документ «Отчет банка по эквайрингу».