Оформление самозанятости и получение налоговых документов через «Мой налог»

Иван Корнев·13 октября 2026·⏱4 мин

Узнайте, как оформить самозанятость и получить налоговые документы через «Мой налог» без визита в инспекцию. Для этого достаточно зарегистрироваться в приложении или личном кабинете, чтобы самостоятельно формировать чеки для клиентов и скачивать справки о доходах с УКЭП для банков.

Оглавление

Способы регистрации

Зарегистрироваться в статусе плательщика налога на профессиональный доход (НПД) можно несколькими способами:

  1. Через приложение «Мой налог»: сканирование разворота паспорта с фото + селфи для сверки. Обычно, если данные не распознаются из-за бликов на защитной пленке, их можно ввести вручную, но шаг с фотографией (селфи) для сверки лица останется обязательным.
  2. Через Личный кабинет налогоплательщика-физлица на сайте nalog.ru: нужны только ИНН и пароль, без паспорта и фото.
  3. Через портал Госуслуг (ЕСИА).
  4. Через уполномоченные банки (Сбербанк, Т-Банк и др.) в их мобильных приложениях.

Приложение доступно для скачивания в российских магазинах приложений: RuStore, AppGallery, а также в App Store и Google Play (для российских аккаунтов). Для пользователей iOS, зарегистрированных в иностранных регионах App Store, приложение может быть недоступно под названием «Мой налог» или требовать смены региона аккаунта на Россию.

Использование статуса самозанятого для маскировки реальных трудовых отношений с заказчиком грозит переквалификацией договора и доначислением налогов и страховых взносов заказчику. Самозанятый не имеет права нанимать сотрудников по трудовым договорам и перепродавать товары (можно продавать только товары собственного производства или оказывать услуги).

Лимиты дохода и налоговые ставки

При превышении лимита в 2 400 000 рублей в календарный год статус НПД аннулируется с начала месяца, в котором произошло превышение. Доход начинает облагаться НДФЛ по ставке 13% (или 15%).

  • Максимальный годовой доход для сохранения статуса НПД составляет 2 400 000 рублей в календарный год.
  • Налоговые ставки: 4% при получении дохода от физических лиц, 6% при получении дохода от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
  • Налоговый бонус (вычет): при регистрации автоматически начисляется бонус 10 000 рублей. Он снижает налоговую ставку до 3% (вместо 4%) и до 4% (вместо 6%) до момента полного исчерпания этой суммы.

Формирование чека для клиента

Штраф за невыдачу чека самозанятым составляет 20% от суммы расчета при первом нарушении и 100% от суммы при повторном нарушении в течение 6 месяцев. Чек должен быть сформирован и передан покупателю в момент расчета или до него.

Алгоритм формирования чека в приложении:

  1. На главном экране нажать «Новая продажа».
  2. Указать наименование услуги или товара и стоимость.
  3. Выбрать тип покупателя (физическое или юридическое лицо).
  4. Нажать «Выдать чек».
  5. Отправить чек клиенту по SMS, email или через мессенджер.

Получение справки о доходах

Справка о доходах из «Мой налог» с УКЭП ФНС принимается всеми российскими банками (для кредитов, ипотеки) и государственными органами без дополнительных заверений.

Алгоритм получения:

  1. В приложении «Мой налог» или веб-кабинете перейти в раздел «Настройки» (или «Доходы»).
  2. Выбрать «Справка о доходе».
  3. Указать нужный период.

Документ формируется автоматически и подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП) ФНС, что приравнивает его к бумажному документу с печатью.

Частые ошибки

  • Попытка нанять сотрудников по трудовому договору (статус НПД это категорически запрещает).
  • Перепродажа товаров (разрешена только реализация товаров собственного производства или оказание услуг).
  • Формирование чека после фактического расчета с клиентом (чек должен быть выдан строго в момент расчета или до него).
  • Игнорирование лимита дохода в 2 400 000 рублей, что ведет к автоматической потере статуса и переквалификации дохода в НДФЛ.

FAQ

Можно ли зарегистрироваться без паспорта?
Да, через Личный кабинет налогоплательщика-физлица на сайте nalog.ru достаточно ввести ИНН и пароль, сканирование паспорта и селфи не потребуются.

Что делать, если камера не считывает паспорт из-за бликов?
Данные можно ввести вручную, но шаг с фотографией (селфи) для сверки лица в приложении «Мой налог» останется обязательным.

Принимают ли банки справку из приложения без синей печати?
Да, справка формируется с усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП) ФНС, что полностью приравнивает ее к бумажному документу с печатью и принимается всеми российскими банками и госорганами.

Доступно ли приложение «Мой налог» для iOS?
Да, но для пользователей с иностранными регионами App Store приложение может быть недоступно под этим названием. Потребуется сменить регион аккаунта на Россию или использовать веб-кабинет на nalog.ru.