Виды и функции коммерческих банков: классификация и полный список операций

Виды и функции коммерческих банков в России включают классификацию по форме собственности, специализации и типу клиентов, а также фундаментальные экономические задачи: аккумуляцию средств, кредитование и организацию расчётов. Перечень банковских операций закреплён законодательно и делится на пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

Классификация коммерческих банков

Коммерческие банки различаются по нескольким ключевым критериям.

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные и совместные банки.

По специализации существуют отраслевые банки (обслуживающие определённые сектора экономики, например, «Россельхозбанк»), региональные и сберегательные, ориентированные на выгодные условия по вкладам.

По функциональному назначению различают универсальные банки, инвестиционные (занимающиеся операциями с ценными бумагами) и специализированные кредитные организации.

По масштабу деятельности банки могут быть федеральными, республиканскими или местными в зависимости от состава учредителей и капитала.

По типу клиентов некоторые банки фокусируются исключительно на розничных услугах для физических лиц, другие — на корпоративном секторе.

Основные функции

Коммерческие банки выполняют ряд фундаментальных экономических функций:

• Аккумуляция средств — привлечение временно свободных денежных средств населения и предприятий во вклады и депозиты.
• Кредитование — предоставление ссуд юридическим и физическим лицам, что является главным источником доходов банка.
• Организация расчётов — обеспечение платёжного оборота и посредничество в переводах между участниками рынка.
• Создание денег — формирование депозитов не только через приём наличности, но и посредством выдачи кредитов (кредитная эмиссия).
• Инвестиционная деятельность — оказание услуг по размещению средств в ценные бумаги и иные активы.
• Посредничество — выполнение комиссионных и доверительных операций по поручению клиентов.

Пассивные операции

Пассивные операции направлены на формирование ресурсной базы банка и привлечение средств:

• Приём депозитов (вкладов) от физических и юридических лиц.
• Открытие и ведение банковских счетов клиентов.
• Выпуск собственных ценных бумаг (векселей, облигаций, акций).
• Получение межбанковских кредитов.
• Формирование уставного капитала и фондов за счёт прибыли.

Активные операции

Активные операции связаны с использованием привлечённых и собственных средств для получения дохода:

• Кредитование юридических и физических лиц в наличной и безналичной форме.
• Инвестиционные операции с ценными бумагами.
• Валютные операции (купля-продажа иностранной валюты).
• Операции с драгоценными металлами и камнями.
• Лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции.
• Кассовые операции и инкассация денежных средств.

Комиссионно-посреднические операции

Эти услуги банк оказывает за комиссию без использования собственных ресурсов:

• Осуществление переводов денежных средств по поручению клиентов.
• Расчётное и кассовое обслуживание.
• Доверительное управление денежными средствами и имуществом.
• Консультационные и информационные услуги.
• Предоставление гарантий и поручительств.
• Хранение ценностей и документов в сейфах.