Как сделать взаимозачет между контрагентами в 1С с помощью корректировки долга

Иван Корнев·17 августа 2026·⏱3 мин

Чтобы сделать взаимозачет между контрагентами в 1С, используется документ «Корректировка долга». Он автоматически заполняет необходимые субконто и корректно формирует проводки, что предпочтительнее создания ручной операции.

Оглавление

Пошаговая инструкция для 1С:Бухгалтерия 8.3

Для оформления взаимозачета между контрагентами в «1С:Бухгалтерия 8.3» (и большинстве других конфигураций на платформе 8.3) выполните следующие шаги:

  1. Создание документа. Перейдите в раздел «Продажи» или «Покупки» и выберите пункт «Корректировки долга», затем нажмите кнопку «Создать». В некоторых версиях интерфейс может предлагать альтернативный путь через раздел «Банк и касса» → «Акт взаимозачета», который также создает соответствующий документ.
  2. Выбор вида операции. В шапке документа установите вид операции «Взаимозачет задолженности».
  3. Заполнение сторон. Укажите дату, валюту, а также контрагентов-дебитора и кредитора, участвующих в зачете. Необходимо выбрать договоры и счета учета задолженности для каждой из сторон.
  4. Автозаполнение. Нажмите кнопку «Заполнить», чтобы программа автоматически подтянула суммы задолженности по указанным договорам и счетам.
  5. Проверка сумм. Для успешного проведения документа суммы на вкладках «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» должны быть равны. Если суммы не совпадают, можно провести частичный взаимозачет на меньшую сумму.
  6. Проведение и печать. После проверки данных проведите документ и при необходимости распечатайте акт взаимозачета.

После проведения документа рекомендуется сформировать акт сверки расчетов, чтобы убедиться, что взаимозачет отразился в учете корректно.

Особенности для 1С:ERP и Комплексной автоматизации

В конфигурациях «1С:ERP» и «1С:Комплексная автоматизация» для взаимозачета используется отдельный документ «Взаимозачет задолженности». Он находится в разделе «Казначейство» → «Взаимозачеты и списание задолженности». Настройка параметров зачета в этих конфигурациях осуществляется через специальный «Помощник настройки взаимозачета».

Частые ошибки

Использование ручной операции вместо «Корректировки долга». Эксперты настоятельно рекомендуют не использовать документ «Операция, введенная вручную» для взаимозачетов. Это приводит к ошибкам в аналитическом учете и проблемам при формировании отчетности.

Неравные суммы задолженности. Для успешного проведения документа суммы на вкладках «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» должны быть равны. При несовпадении документ не проведется — в таком случае следует указать сумму частичного взаимозачета.

FAQ

Можно ли провести взаимозачет через документ «Операция, введенная вручную»? Не рекомендуется. Эксперты предупреждают, что использование ручной операции приводит к ошибкам в аналитическом учете и проблемам при формировании отчетности. Предпочтительно использовать документ «Корректировка долга», который автоматически заполняет необходимые субконто.

Что делать, если суммы дебиторской и кредиторской задолженности не совпадают? Для успешного проведения документа суммы должны быть равны. Если они не совпадают, можно провести частичный взаимозачет на меньшую из сумм.

Как проверить корректность проведенного взаимозачета? После проведения документа рекомендуется сформировать акт сверки расчетов с контрагентом, чтобы убедиться, что взаимозачет отразился корректно.