Как принять счет-фактуру от поставщика в 1С: два способа регистрации
Как принять счет-фактуру от поставщика в 1С? В 1С:Бухгалтерии 8.3 это делается двумя способами: через документ поступления или через журнал полученных счетов-фактур. Выбор зависит от того, отражено ли уже поступление товаров и нужно ли исправлять данные.
Оглавление
Приём через документ поступления
Это рекомендуемый способ, когда вы одновременно отражаете поступление товаров или услуг и получаете счёт-фактуру. В 1С:Бухгалтерии 8.3 (ред. 3.0) счёт-фактура не создаётся отдельным документом «с нуля», а формируется на основании документа поступления.
Пошаговый порядок:
- Перейдите в раздел Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД).
- Создайте новый документ или откройте существующий.
- Заполните табличную часть товарами или услугами, укажите поставщика.
- В верхней части формы нажмите кнопку Регистрация СФ (или «Зарегистрировать счет-фактуру»).
- В открывшемся окне проверьте данные: номер, дату, ставки НДС — и нажмите ОК.
- Проведите документ «Приобретение товаров и услуг». Система автоматически создаст связанный документ «Счет-фактура полученный» и сформирует проводку Дт 68.02 – Кт 19.
Если поставщик прислал УПД (Универсальный передаточный документ), используйте вид операции «Покупка, продажа» в документе поступления. В этом случае отдельная регистрация счёта-фактуры не требуется — УПД заменяет собой и акт, и счёт-фактуру.
Приём через журнал полученных счетов-фактур
Этот способ используется, если товар уже оприходован ранее, а бумажный счёт-фактура пришёл позже, или если нужно исправить данные.
Пошаговый порядок:
- Перейдите в раздел Покупки → Счета-фактуры полученные.
- Нажмите Создать.
- Выберите документ-основание (поступление), если он есть, или заполните реквизиты вручную.
- Укажите номер и дату входящего документа, контрагента, договор.
- Заполните табличную часть: товары, суммы, ставки НДС.
- Нажмите Провести и закрыть.
| Критерий | Способ 1: через поступление | Способ 2: через журнал |
|---|---|---|
| Когда использовать | Одновременно отражаете поступление и получаете СФ | Товар уже оприходован, СФ пришёл позже |
| Основное действие | Кнопка «Регистрация СФ» в документе поступления | Создание документа в разделе «Счета-фактуры полученные» |
| Результат | Автоматическое создание связанного документа «Счёт-фактура полученный» | Ручное заполнение реквизитов и табличной части |
Проверка книги покупок
После регистрации обязательно сформируйте отчёт Отчеты → Книга покупок, чтобы убедиться, что счёт-фактура попал в нужный налоговый период и вычет по НДС будет принят корректно.
Особенности других конфигураций
Процесс принятия счёта-фактуры зависит от конкретной конфигурации программы.
- 1С:ERP / Комплексная автоматизация. Документ называется «Приобретение товаров и услуг» (раздел «Финансовый результат и контроллинг» или «Закупки»). Регистрация СФ выполняется кнопкой внутри документа или через рабочее место «Входящие документы».
- 1С:Управление торговлей 11. Счёт-фактура регистрируется через документ «Счет-фактура полученный» в разделе «Закупки», который вводится на основании «Приобретения товаров и услуг».
Интерфейс 1С регулярно обновляется. Названия кнопок и расположение меню могут незначительно отличаться в зависимости от релиза вашей конфигурации. Всегда ориентируйтесь на актуальную версию ИТС для вашего релиза.
Частые ошибки
- Не совпадает дата. Дата получения счёта-фактуры в программе должна соответствовать дате в книге покупок, иначе вычет может «слететь».
- Отсутствует ГТД или страна происхождения. Для импортных товаров эти поля обязательны; без них счёт-фактура может не пройти проверку формата ФНС.
- Дублирование. Не создавайте счёт-фактуру вручную, если он уже сформирован кнопкой «Регистрация СФ» в поступлении — это приведёт к задвоению вычета.
FAQ
Что делать, если поставщик прислал УПД вместо счёта-фактуры?
Используйте вид операции «Покупка, продажа» в документе поступления. Отдельная регистрация счёта-фактуры в этом случае не требуется — УПД заменяет собой и акт, и счёт-фактуру.
Можно ли зарегистрировать счёт-фактуру, если товар уже оприходован?
Да. Перейдите в раздел «Покупки» → «Счета-фактуры полученные», нажмите «Создать», выберите документ-основание или заполните реквизиты вручную, укажите номер, дату, контрагента, заполните табличную часть и проведите документ.
Почему нельзя создавать счёт-фактуру вручную, если она уже зарегистрирована через поступление?
Кнопка «Регистрация СФ» в документе поступления автоматически создаёт связанный документ. Если дополнительно создать счёт-фактуру вручную через журнал, это приведёт к задвоению вычета по НДС.