Пошаговое руководство: как оформить выплаты самозанятым и чеки в 1С
Как оформить выплаты самозанятым и чеки в 1С: включите функцию «Выплаты самозанятым», заведите контрагента-НПД и проведите оплату через «Списание с расчетного счета» или реестр, прикрепив чек.
Оглавление
Предварительная настройка 1С
Перед началом работы необходимо включить соответствующий функционал в программе:
- Перейдите в раздел «Главное» → «Функциональность».
- На вкладке «Расчеты» поставьте галочку напротив пункта «Выплаты самозанятым».
- После активации этой опции в программе станут доступны специальные виды операций и документы для работы с плательщиками НПД.
Заведение контрагента и договора
Для корректного учета важно правильно оформить карточку исполнителя:
- В справочнике «Контрагенты» создайте нового партнера и в поле «Вид контрагента» выберите значение «Самозанятый» (или «Физическое лицо» с указанием статуса).
- Создайте договор с этим контрагентом, где также будет отражен его статус самозанятого.
- Учет расчетов с такими исполнителями рекомендуется вести на специальном счете 76.16 «Расчеты с самозанятыми».
Оформление выплат: индивидуально и реестром
Выплаты можно проводить двумя способами в зависимости от объема операций:
- Индивидуально: Через документ «Списание с расчетного счета» или «Платежное поручение» с видом операции «Выплата самозанятому» по конкретному договору.
- Реестром: Используйте вид операции «Выплаты самозанятым по реестру», что позволяет сформировать печатную форму реестра для банка и провести оплату сразу нескольким исполнителям. Реестр выплат можно выгрузить в Excel для передачи в банковское учреждение.
Учет и загрузка чеков от самозанятых
Наличие чека является обязательным условием для признания расходов при налогообложении.
Отсутствие чека от самозанятого делает невозможным признание расходов при налогообложении. Всегда проверяйте наличие документа перед проведением поступления.
- Для отражения услуг используйте документ «Поступление (акт, накладная, УПД)», привязанный к договору с самозанятым.
- Начиная с версии 3.0.176, в документах поступления реализована возможность автоматической загрузки электронных чеков поставщиков-самозанятых.
- Чек должен содержать все обязательные реквизиты: дату, время, сумму, наименование услуги, ФИО и ИНН исполнителя.
- Программа может автоматически проверять наличие чеков по поступлениям и сигнализировать об отсутствующих документах.
Частые ошибки
- Неверный вид контрагента: Забывают указать статус «Самозанятый» или «Физическое лицо» с соответствующим статусом, что ломает логику проводок.
- Отсутствие привязки к договору: Проведение оплаты без выбора конкретного договора с самозанятым в документе списания.
- Игнорирование чека: Проведение документа «Поступление» без прикрепленного чека, что создает налоговые риски.
FAQ
На каком счете вести учет расчетов с самозанятыми?
Рекомендуется использовать специальный счет 76.16 «Расчеты с самозанятыми».
Можно ли загрузить чеки самозанятых автоматически?
Да, начиная с версии 3.0.176, в документах поступления реализована возможность автоматической загрузки электронных чеков.
Как оплатить услуги сразу нескольким самозанятым?
Используйте вид операции «Выплаты самозанятым по реестру». Это позволяет сформировать печатную форму для банка и выгрузить реестр в Excel.